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上海国税电子申报系统常见问题解答

2016-07-21 09:48 来源:未知 作者:会计网编辑部 | 会计网-会计考试学习门户

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上海国税电子申报系统常见问题解答

1.问:增值税一般纳税人申报表报错“B50中第3列各行之和应等于价税合计应为值”,如何处理?

答:在增值税一般纳税人申报《营改增税负分析测算明细表》B50报表的左下角,有个“价税合计应为值”。这个数字来源于附表一第11列2行+4行+5行+9b行+12行+13a行+13b行。合计值跳到B50左下角,然后B50中第3列的合计应等于“价税合计应为值”,正负误差不超过250元。如果误差超过了,您需要检查附表一是否填写正确。

2. 问:抄税和清卡一起操作完再申报报表吗?

答:增值税申报与增值税发票税控开票软件操作的一般顺序为:1.开票软件,发票明细自动上传(无需操作);2.网上申报增值税一般纳税人申报表、同时系统进行一窗式比对; 3.开票软件,上报汇总;4.开票软件,清卡。

3. 问:报税软件中财务的身份证号是错的,应该怎么改?

答:核定信息错误,请先在【账户】右下角【刷新】,刷新后还是错误,请联系主管税务机关更改。

4.问:我在填报《增值税一般纳税人申报表》附表二时,发现原本是本期认证相符且本期申报抵扣,变成前期认证相符且本期申报抵扣. 这是什么原因呢?

答:本期认证相符且本期申报抵扣的数据请填写在《增值税申报表》(一般纳税人适用)附表二第35行,数据会自动翻入附表二第2行。

5.问:我们公司为小微企业增值税按季申报,二季度收入8万元,在免税额度内,但是在etax3.0内申报提示8万元超过免税额度。怎么解决?

答:如果您的季度销售额为8万元,可填写在增值税报表(小规模纳税人适用)第10行。如果还是出现这个错误,请删除报表,更新软件后,重新填写。

6. 问:我当月销项大于进项,则当月应缴增值税为零,那么附加税是不是也是零申报?新系统的附加税申报表数据是不是自动生成的?

答:如果是销项大于进项的话,是需要缴纳增值税的。如果您是进项大于销项的话,增值税的应补退税额为0,同时附加税也为0。附加税报表中的数据是自动生成的,您只需要打开核对一下即可。